银江股份:北京亚太安讯科技股份有限公司审计报告

        

        

        

        

        
  REANDA 利安会计师公司份有限公司

          北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司

          审 计 报 告

          2011 年–2013 年 5 月

          目 录

          页面编号

          一、查帐报告 1~2

          二、兼并财务状况表 3~4

          三、兼并开腰槽表

          四、兼并现钞流量表

          五、拥有当权派者合法权利专业综合考试变化表 7~9

          六、财务状况表 10~11

          七、开腰槽表

          八、现钞流量表

          九、全部的者合法权利变化表 14~16

          十、决算表脚注 17~57

          付托单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司

          审计单位:利安会计师公司份有限公司

          联 系 电 话 : ( 010 ) 85 866870

          传 真 号 码 : ( 010 ) 85 866877

          网 真 号 址 : h ttp ://www.Reanda.co m

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          审 计 报 告

          Li anda的易冲动〔2013〕 1212 号

          北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司集体合伙:

          我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 亚 太 安 讯 科 技 股 份 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 亚 太 安 讯

          公 司 ” ) 财 务 报 表 , 包 括 2011 年 12 月 31 日 、 2012 年 12 月 31 日 、 2013 年 5

          月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 , 2011 年 度 、 2012 年 度 、 2013 年 1-5 月 的

          合 并 及 母 公 司 利 润 表 、合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 、合 并 及 母 公 司 现 金 流

          决算表的度与正文。

          一、决算表的办理职责或工作

          编制和公允列报决算表是亚太安讯公司办理层的职责或工作,这些职责或工作包孕:

          ( 1 )按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ,并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;( 2 )设

          计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ,以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的

          重的不公正的报。

          二、审定会计师师职责或工作

          人们的职责或工作是对决算表B现在时的审计暗示。。人们按

          审计工作是由于审定会计师师审计原则停止的。。柴纳审定会计师师审计原则

          人们只得容忍柴纳职业道德规范。,计划和工具财务报告审计工作

          即使有陆军少校的不公正的资格以确保有理的干杯?。

          审计关涉抬出去审计顺序。,获得与FINA财富和透露使关心的审计证明

          据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ,包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的

          财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ,注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报

          表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ,以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ,但 目 的 并 非 对 内

          部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性

          会计师核算的有理性。,并评价决算表的全面表述。。

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          我 们 相 信 ,我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ,为 发 表 审 计 意 见 提 供 了

          根底。

          三、审计暗示

          人们以为,亚太安讯公司决算表在全部的陆军少校某方面由于当权派会计师原则的规

          定 编 制 , 公 允 反 映 了 亚 太 安 讯 公 司 2011 年 12 月 31 日 、 2012 年 12 月 31 日 、

          2013 年 5 月 31 日 的 财 务 状 况 , 以 及 2011 年 度 、 2012 年 度 、 2013 年 1-5 月 的

          经纪效果和现钞流量。

          李安达会计师公司 中 国 注 册 会 计 师 王可玉

          有限职责或工作公司

          中 国 注 册 会 计 师 杨安杰

          中 国 注 册 会 计 师 高敏建

          柴纳北京的旧称 二7月26日13

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          合 并 资 产 负 债 表

          会企 01 表

          编制单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司 财富单位: 元

          资 产 脚注 2013/5/31 2012/12/31 2011/12/31

          动产:

          货币资产 五、1 21,381,422.66 51,418,550.05 176,127,727.36

          结算超额替补队 – – –

          拆出资产 – – –

          买通性堆积融资 – – –

          应收票据票据 – – –

          应收票据相信 五、2 193,126,883.39 169,368,914.25 102,790,458.22

          预付货款基金 五、3 12,947,558.72 5,332,863.41 395,850.66

          应收票据额外费 – – –

          应收票据再管保金额相信 – – –

          应收票据再管保金额和约替补队 – – –

          应收票据利钱 – – –

          应收票据股息 – – –

          那个应收票据款 五、4 16,850,026.05 5,823,893.83 7,848,599.64

          补进返售堆积融资 – – –

          存货 五、5 7,547,938.80 19,296,500.64 20,439,909.32

          一年内逝世的非动产 – – –

          那个动产 – – –

          动产概括 251,853,829.62 251,240,722.18 307,602,545.20

          非动产:

          付托荣誉及预付货款款 – – –

          可供名次堆积融资 – – –

          拘押至逝世使充满 – – –

          远程应收票据款 – – –

          远程股权使充满 – – –

          使充满性房地契 – – –

          固定资产 五、6 9,141,611.46 9,346,727.85 8,938,192.63

          在建工程 – – –

          工程物质 – – –

          固定资产整理 – – –

          生产力生物质产 – – –

          油气资产 – – –

          无形资产 五、7 14,355,182.09 15,861,802.59 15,566,132.67

          功绩消耗 五、8 102,564.10 – –

          青睐 – – –

          远程递延费 – – –

          递延所得税资产 五、9 2,363,279.67 1,585,551.03 1,019,456.19

          那个非动产 – – –

          非动产概括 25,962,637.32 26,794,081.47 25,523,781.49

          资产一共 277,816,466.94 278,034,803.65 333,126,326.69

          会计师机构

          法定代劳人: 主管会计师工作的主管人: 主管人:

          (脚注是决算表的偏袒地)

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          合 并 资 产 负 债 表 (续 )

          会企 01 表

          编制单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司 财富单位: 元

          责任和全部的者合法权利(或合伙方兴趣) 脚注 2013/5/31 2012/12/31 2011/12/31

          滂沱责任:

          短期专款 五、10 35,000, 35,000, 100,200,

          向中央库存专款

          存款和库存同性存款

          拆入资产

          买通性堆积责任

          周旋票据

          周旋相信 五、11 35,945,129.06 38,822,321.21 15,160,640.16

          预收基金 五、12 4,132,011.94 9,399,411.84 57,430.00

          出售回购堆积融资款

          周旋佣钱和佣钱

          周旋雇工薪酬 五、13

          应交税务费 五、14 16,901,598.86 11,919,194.80 8,682,533.25

          周旋利钱 五、15 370,108.46 528,833.33

          周旋股息

          那个周旋款 五、16 1,864,675.09 642,868.43 65,001,438.45

          周旋再管保金额相信

          管保和约替补队

          代劳买通有价证券款

          代劳寄售有价证券款

          一年内逝世的非滂沱责任

          那个滂沱责任

          滂沱责任概括 94,213,523.41 96,312,629.61 189,102,0

          非滂沱责任:

          远程专款

          周旋纽带

          远程周旋款

          专项周旋款

          估计责任

          递延所得税责任

          那个非滂沱责任 – –

          非滂沱责任概括 – – –

          责任概括 94,213,523.41 96,312,629.61 189,102,0

          全部的者合法权利(或合伙方兴趣):

          实收本钱 五、17 81,000, 81,000, 79,968,200.00

          本钱公积 五、18 66,705, 66,705, 53,331,

          减:库存股

          专项大量

          盈余公积 五、19 4,446,602.19 4,257,506.24 1,408,225.55

          普通风险预备

          未分派开腰槽 五、20 31,451,243.37 29,759,569.83 9,316,059.28

          外汇日志折算差别 – – –

          归属于总公司全部的者的总全部的权 183,602,943.53 181,722,174.04 144,024,284.83

          小半合伙方兴趣 – – –

          全部的者合法权利概括 183,602,943.53 181,722,174.04 144,024,284.83

          责任完全的与全部的者合法权利 277,816,466.94 278,034,803.65 333,126,326.69

          会计师机构

          法定代劳人: 主管会计师工作的主管人: 主管人:

          (脚注是决算表的偏袒地)

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          合 并 利 润 表

          归还 02 表

          财富单位:

          编制单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司

          元

          项 目 脚注 2013 年 1-5 月 2012 年度 2011 年度

          一、营业一般支出 五、21 38,109,541.88 169,006,766.76 157,455,003.51

          内幕的:营业支出 38,109,541.88 169,006,766.76 157,455,003.51

          利钱支出

          已赚额外费

          监禁及佣钱支出

          二、营业总本钱 五、21 35,890,934.67 120,931,274.03 111,667,478.92

          内幕的:营业本钱 21,635,925.84 89,399,981.86 85,157,678.79

          利钱消耗

          佣钱和佣钱费

          退保金

          使相等费净数

          管保和约净替补队的撤回

          保单额外令人高兴的事情消耗

          分额外费用

          营业税金及附加 五、22 4,559.50 3,062,457.70 2,731,871.30

          出卖费 五、23 877,689.61 4,734,399.20 4,224,508.97

          办理费 五、24 6,689,128.18 18,251,918.09 15,574,863.59

          财务费 五、25 1,498,773.93 1,708,551.55 1,472,854.99

          资产减值破财 五、26 5,184,857.61 3,773,965.63 2,505,701.28

          加:公允财富变化进项 (破财)

          数字配药栏)

          使充满进项(破财)数字配药栏)

          内幕的: 合资当权派和合资当权派的使充满

          资进项

          汇兑进项(破财)数字配药栏)

          三、营业开腰槽(损耗以“-”数字配药栏) 2,218,607.21 48,075,492.73 45,787,524.59

          加:营业外支出 五、27 6, 569,200.69 7,

          减:营业外消耗 五、28 10,138.98 39,916.17 282,996.29

          内幕的:非动产将处理掉破财

          四、开腰槽完全的(全损)为—–。

          2,214,468.23 48,604,777.25 45,511,528.30

          配药柱)

          减:所得税务费 五、29 333,698.74 7,305,613.55 6,224,927.67

          五、净开腰槽(净损耗以“-”数字配药栏) 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

          归属于总公司全部的者的净开腰槽 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

          小半合伙盈亏账目

          六、每股进项:

          (1)每股根本进项

          (二)每股摊薄进项

          七、那个专业综合考试进项

          八、专业综合考试支出完全的 1,880,769.49 41,299,163.70 39,286,600.63

          归属于总公司全部的者的专业综合考试支出完全的

          归属于小半合伙的专业综合考试支出完全的

          法定代劳人: 主管会计师工作的主管人: 会计师机构主管人:

          (脚注是决算表的偏袒地)

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          合 并 现 金 流 量 表

          归还 03 表

          编制单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司 财富单位: 元

          项 目 脚注 2013 年 1-5 月 2012 年度 2011 年度

          一、经纪竞选运动现钞流量:

          出卖商品、供给工役制收到的现钞 五、30 11,487,584.94 125,755,068.94 106,837,523.71

          客户存款和库存同性存款净增额 – – –

          央行荣誉净放针额 – – –

          净本钱向那个堆积机构放针 – – –

          原管保和约额外费收到的现钞 – – –

          再管保金额事情净现钞 – – –

          管保存款和使充满基金净增 – – –

          买通性堆积融资将处理掉净增额 – – –

          收缩利钱、佣钱和佣钱现钞 – – –

          净本钱净放针 – – –

          当权派购回本钱净增额 – – –

          收到的税务费修复 – 6,760.25 –

          已收到与事情竞选运动使关心的那个现钞。 4,396,499.34 13,062,492.23 76,034,819.98

          经纪竞选运动现钞流入 15,884,084.28 138,824,321.42 182,872,343.69

          买卖商品、工役制给予现钞 24,013,889.54 86,559,939.19 88,156,090.00

          客户荣誉和垫款净增额 – – –

          央行净放针和库存同性随时可领回的贷款 – – –

          原管保和约归还的现钞归还 – – –

          归还利钱、佣钱和佣钱现钞 – – –

          现钞归还保险单额外令人高兴的事情 – – –

          归还给努力和搀扶的现钞。 2,665,681.46 5,640,871.31 6,489,600.64

          归还的各项税务费 640,080.48 13,934,378.00 9,425,129.41

          归还与事情竞选运动使关心的那个现钞 17,424,757.30 28,395,680.79 17,269,944.36

          经纪竞选运动现钞发射小计 44,744,408.78 134,530,869.29 121,340,764.41

          经纪竞选运动现钞流量净数 -28,860,324.50 4,293,452.13 61,531,579.28

          二、使充满竞选运动现钞流量:

          使充满回收现钞 – – –

          使充满进项现钞 – – –

          将处理掉固定资产、无形资产和那个远程资产领回。

          - 31,

          现钞净数

          将处理掉分店及那个营业单位收到的现钞净数 – – –

          已收到与使充满竞选运动使关心的那个现钞。 – – –

          使充满竞选运动现钞流入 – 31, –

          固定资产购买行为与被发展的状态、归还无形资产和那个远程资产的现钞 – 980,079.85 87,960.10

          使充满归还现钞 – – –

          质押荣誉净增额 – – –

          分店及那个事情单位归还的现钞净数 – – –

          归还与使充满竞选运动使关心的那个现钞 – – –

          使充满竞选运动现钞流量 – 980,079.85 87,960.10

          使充满竞选运动现钞流量净数 – -948,579.85 -87,960.10

          三、筹资竞选运动发生的现钞流量:

          使充满收到的现钞 – – 61,300,

          内幕的:分店收到的小半合伙现钞 – – –

          获得专款收到的现钞 – 36,000, 116,200,

          从纽带发行的现钞 – – –

          那个与筹资竞选运动使关心的现钞 – 53,597,007.91 –

          融资竞选运动现钞流入 – 89,597,007.91 177,500,

          归还义务归还的现钞 153,973,268.71 72,358,900.00

          分派股息、开腰槽或利钱归还现钞 1,176,802.89 3,232,302.48 1,320,282.32

          内幕的:分店归还给小半合伙的股息、开腰槽 – – –

          归还与筹资竞选运动使关心的那个现钞 60,445,486.31 –

          筹资竞选运动现钞流量 1,176,802.89 217,651,057.50 73,679,182.32

          筹资竞选运动发生的净现钞流量 -1,176,802.89 -128,054,049.59 103,820,817.68

          四、汇率变化对现钞和现钞等价物的势力 – 207.75

          五、现钞及现钞等价物净放针额 -30,037,127.39 -124,709,177.31 165,264,436.86

          加:年终的现钞和现钞等价物 51,418,550.05 176,127,727.36 10,863,290.50

          六、端子现钞和现钞等价物相抵 21,381,422.66 51,418,550.05 176,127,727.36

          法定代劳人: 主管会计师工作的主管人: 会计师机构主管人:

          (脚注是决算表的偏袒地)

          REANDA 利安会计师公司份有限公司

          拥有当权派者合法权利专业综合考试变化表

          归还 04 表

          编制单位:北京的旧称亚太安讯科技份份有限公司 年度: 2013 年 1-5 月 单位: 元

          项 目 总公司全部的者的全部的权 小半股

          全部的者合法权利概括

          实收本钱 本钱公积 减:库存股 专项大量 盈余公积 普通风险预备 未分派开腰槽 那个 东边兴趣

          一、头年岁末相抵 81,000, 66,705, – – 4,257,506.24 – 29,759,569.83 – – 181,722,174.04

          加:会计师保险单变动 –

          后期误解修正 –

          那个 –

          二、本年年终平衡 81,000, 66,705, – – 4,257,506.24 – 29,759,569.83 – – 181,722,174.04

          三、今年增减财富 – – – – 189,095.95 – 1,691,673.54 – – 1,880,769.49

          (1)净开腰槽 189,095.95 1,880,769.49 – 2,069,865.44

          (二)那个专业综合考试进项 –

          上述的(1)和(2)小计 – – – – 189,095.95 – 1,880,769.49 – – 2,069,865.44

          (三)拥有当权派者使充满增加本钱。 – – – – – – – – – –

          1. 拥有当权派者使充满本钱 – –

          2。全部的者合法权利中克制的份归还财富。 –

          三。那个 –

          (四)开腰槽分派 – – – – 189,095.95 – -189,095.95 – – –

          1。盈余公积 189,095.95 -189,095.95 –

          2. 画普通风险预备 –

          三。全部的者(或合伙)的分派 –

          4。那个 –

          (五)全部的者合法权利的在内地转变 – – – – – – – – – –

          1。本钱盈余放针本钱(或提供货物)

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